„`html
Cash flow vs wynik
Gdzie jest moja kasa?
Odcinek 8: Nie płać za szybko
Firma ma sprzedaż, ma marżę, ma zysk… ale kasa znika, bo płatności do dostawców wychodzą szybciej, niż powinny.
„Skoro mam termin płatności 30 dni, to dlaczego przelew wychodzi po tygodniu?”
Zbyt szybkie płacenie dostawcom potrafi zjeść cash flow.
Właściciel firmy często patrzy na sprzedaż, marżę i wynik. Widzi, że biznes powinien generować gotówkę. A mimo to na koncie ciągle jest napięcie.
Jednym z powodów może być to, że firma płaci dostawcom za wcześnie. Nie dlatego, że musi. Tylko dlatego, że nikt nie kontroluje realnego terminu płatności.
Na czym polega problem?
Dostawca daje Ci termin płatności 14, 30 albo 45 dni. To oznacza, że przez ten czas pieniądze mogą jeszcze pracować w Twojej firmie.
Ale jeśli faktura wpływa do firmy i ktoś od razu zleca przelew, gotówka wychodzi z konta znacznie szybciej, niż musi.
Dlaczego to nie widać w wyniku?
Koszt pojawia się w wyniku wtedy, kiedy dotyczy danego okresu. Sam moment zapłaty nie zawsze zmienia wynik finansowy.
Dlatego firma może wyglądać dobrze w rachunku zysków i strat, a jednocześnie mieć problem z gotówką.
👉 Wynik pokazuje rentowność. Cash flow pokazuje, kiedy pieniądze faktycznie wychodzą z konta.
Przykład: faktury za 200 000 zł miesięcznie
Załóżmy, że firma ma miesięcznie 200 000 zł faktur od dostawców. Na fakturach jest termin płatności 30 dni, ale administracja płaci je średnio po 10 dniach.
CO SIĘ DZIEJE?
Gotówka wychodzi 20 dni wcześniej, niż powinna.
EFEKT
Firma sama skraca sobie finansowanie od dostawców.
CASH FLOW
Na koncie może brakować pieniędzy, mimo że biznes zarabia.
👉 Przy większej skali nawet kilka dni różnicy w płatnościach może oznaczać realne dziesiątki tysięcy złotych mniej na koncie.
Największy błąd
„Skoro mamy pieniądze, to zapłaćmy od razu.”
Szybka płatność nie zawsze jest dobrą praktyką. Czasem jest po prostu niekontrolowanym wypływem gotówki z firmy.
Dlaczego firmy płacą za szybko?
Najczęściej nie wynika to ze strategii. Wynika z braku procesu.
brak kalendarza płatności
brak akceptacji przelewów
brak raportu zobowiązań
lęk przed zaległościami
nikt nie analizuje terminów
Uwaga: nie chodzi o to, żeby płacić po terminie. Chodzi o to, żeby płacić świadomie, zgodnie z ustalonym terminem i możliwościami cash flow.
Jak sprawdzić, czy problem dotyczy Twojej firmy?
Nie wystarczy zapytać: „czy płacimy w terminie?”. Trzeba sprawdzić, kiedy realnie wychodzą przelewy względem terminów na fakturach.
Jaki raport warto mieć?
Najprostszy raport to zestawienie zobowiązań i płatności. Pokazuje nie tylko, ile firma jest winna dostawcom, ale też kiedy te pieniądze powinny realnie wyjść z konta.
KPI finansowe
Co warto mierzyć?
Days Payable Outstanding, czyli ile dni średnio firma finansuje się zobowiązaniami wobec dostawców.
Pokazuje, po ilu dniach od otrzymania faktury firma faktycznie płaci.
Wartość faktur zapłaconych wcześniej, niż wynikało z terminu płatności.
Podział zobowiązań na: bieżące, do 7 dni, do 14 dni, do 30 dni i po terminie.
Pokazuje, ile gotówki realnie wyjdzie z konta w najbliższych tygodniach.
Pokazuje, jak długo gotówka jest zamrożona między zakupem, sprzedażą i zapłatą od klienta.
Co możesz zrobić jako właściciel firmy?
Dobre pytanie nie brzmi: „czy mamy pieniądze, żeby zapłacić?”.
Brzmi: „czy to jest najlepszy moment, żeby ta gotówka wyszła z firmy?”.
Prosty proces
Jak wdrożyć kontrolę płatności?
Raz w tygodniu przygotuj listę faktur do zapłaty z terminami i kwotami.
Ustal, które płatności wychodzą w tym tygodniu, a które mogą poczekać do terminu.
Większe przelewy powinny przejść przez akceptację osoby odpowiedzialnej za cash flow.
Plan płatności powinien być elementem tygodniowej lub miesięcznej prognozy gotówki.
Wniosek
Nie chodzi o to, żeby nie płacić. Chodzi o to, żeby płacić świadomie.
Dostawcy są ważni. Terminowe płatności są ważne. Ale zbyt szybkie płatności mogą niepotrzebnie osłabiać płynność firmy.
Jeśli firma płaci szybciej niż musi, sama rezygnuje z finansowania, które już ma w warunkach handlowych. A potem może szukać kredytu obrotowego, limitu w rachunku albo pożyczki, chociaż część gotówki mogła zostać w firmie dłużej.
Ważna informacja
Treści publikowane na blogu mają charakter edukacyjny i biznesowy. Nie stanowią indywidualnej porady podatkowej, prawnej ani księgowej. Każda firma powinna dostosować politykę płatności do swoich umów, relacji z dostawcami, płynności finansowej oraz ryzyk operacyjnych.
Gola Finance Lab
Chcesz sprawdzić, czy Twoja firma nie płaci dostawcom za szybko?
Pomagam właścicielom firm uporządkować cash flow, koszty, zobowiązania i raporty zarządcze tak, żeby pieniądze w firmie były pod kontrolą.
Finansowe wsparcie dla właścicieli firm, którzy chcą podejmować spokojniejsze, bardziej świadome decyzje biznesowe.
Współpraca
Online — cała Polska
Hybrydowo — Warszawa i okolice
Poniedziałek–Piątek
9:00 — 16:00
Menu
„`
Gola Finance LAB 
Dodaj komentarz